美国退休计划简介
Bridge Sky-3156 07/05 131734.7/3 
天使🎯保险&理财
独立的全牌理财服务代理，专业化团队为社区提供各种个人、公司理财方面的：
1）知识
2）策略
3）解决方案
具体包括：
●储蓄、投资、退休金计划：IRA, Roth IRA, SEP IRA, 401(k), 403(b), 529 College Saving Plans, 年金, 共同基金...
●College Planning Program
●Whealth Transfer Strategies
●人寿保险：Term Life, UL, VUL, IUL, Final Expense (Whole Life), Long Term Care (长期护理)。
当然越多越好啰，这是绝大多数人的想法。现在美国退休需要150万美元，如果是10年后退休就需要200万，20年后需要270万，30年后需要360万。要累积这么一笔庞大的退休基金，只能通过尽早开始退休计划，以时间换空间，通过长时间的累积来达到目标。喜欢储蓄，为将来存钱，是华人的一大美德.多数华人出于省税和养老的目的往401K、403B或个人退休帐户中放入最高限额。就退休计划来说，钱太多了未必是好事，未必是合算的事。今天省了许多的税，将来可能要交更高的税。除了交所得税外，还要交遗产税，这是其一。其二，就是一般工薪阶层而言，投入退休计划的钱多了，也就意味着退休前你能够支用的钱少了。而真正大头花钱的时期是退休前：买房子，子女教育基金，等等。
人们之所以往退休帐户中投入最大限额，最大原因是为了今天少交税。但长远一算，今天是省了一些税，到退休时要交更高的税。我有一个客户，夫妻都是35岁，税率31%，其个人401K帐户中已各自拥有5万美元，每人每年还往401K中放入1万美元。假设10%的年Return，30年后他们的401K中约可累积到450万。退休时采取保守的投资策略，年利息所得为5%，即每年能拿22万，要交的所得税比今天的税率还高。而且这450万的本还在，人去世后，首先要交40%的所得税，即去掉了180万，还剩下270万。若未作遗产规划，其子女有100万的遗产免税额，剩下的170万要交55%的遗产税，即93.5万，也就是说这450万遗产要交掉273.5万的税，传给子女的只有176.5万，大头献给山姆大叔了。
A、401K﹕大多数大中型企业公司都给员工提供401K计划。401K计划是员工自己作contribution的计划。员工志愿把年收入的最高15%，最多$18,000(2015年)投入401K。投入401K计划的钱可以抵税，年终报税时可以把投入401K的那部分减掉。很多雇主会给你一些 match，通常是你年收入6%的那部分给你50%的match，也就是给你3%的 freemoney。
如果你年薪10万，投$15,000在401K，雇主可能会给你$3,000 match。有些行业(如医院、学校)的match高，有的match低，也有些公司根本就没有match。对于工薪阶层，领W--2的人来说，401K是最常见的一种退休计划。第一，你可以抵税，用税前的钱买﹔第二，可以延税只要不拿出来就不用交税，第三，很多公司还给你match，如果你不参加，自然拿不到match。现在还有Roth401K的选项，就是你把税后的钱放在401K计划里面，这样就没有了第一个抵税的好处，但它的收益是永远不用交税的，而且公司一般也提供match。总结一下401K和Roth401K的区别就是一个是税前，一个是税后﹔一个拿出来要交税，另外一个拿出来时不用交税。究竟哪个更好呢？这个要因人而异，如果你在职业生涯的初期，预计未来的工资和税负会超过现在，而你的投资会在里面增长许多年，那我会建议选择Roth401K;如果你现在的收入很高，那么抵税对你来说更重要，就放401K。
医院、学校提供的退休计划403B，名称不一样，但与401K的规定差不多。
C、SEP计划﹕全名叫SimplifiedEmployeePension计划，主要是给自雇主业者(Self-employed)，如小公司老板，或者领1099表的人准备的，有些人既领W2表，又领1099表，则1099表上的收入也可以拿来开设SEP。你可以把年淨收入的25拿去开设SEP，最多不能超过$5.3万（2015年）。举例说你是开业医生或 Independentconsultant，年收入$20万，去掉有关的Expenses,Social Security TaxMedicare Tax 等，你的淨收入是$15万，你可以拿出$30,000(15万x20%)来开设SEP，你报税的就按$12万(15万-3万)来报，这投入的SEP的$30,000不需要报税，如果你每年能往SEP中放进去$30,000，30年后大约能累积到$339万(假如8%的年回报率)。你可以考虑早退休，享受退休生活。
D、RothIRA﹕RothIRA是近十几年才推出来的一种退休计划。它规定个人报税者年收入(AGI)少于$116,000联合报税者年收入(AGI)少于$183,000者可以另外开设一个RothIRA退休账户，每年可以投入$5,500，若年过50，则可以投入$6500。和Roth401K一样，投入RothIRA的钱不能抵税，但在投资过程中产生的收益退休以后拿出来时不用缴税。至于在传统IRA和RothIRA之间选哪个，可以参考上面对401K和Roth401K的比较。如果你已有其它 Qualified退休计划，是否再开设RothIRA则要考虑家庭整体的财务规划，退休计划与子女教育基金的平衡以及目前的CashFlow，应咨询专业的财务计划人员。
年金主要有两种，一是固定年金(Fixed Annuity)，保险公司保证每年给你至少3%的利息，也有可能达到5%、6%甚至7%，但一般不会达到10%。另一种是可变年金(VariableAnnuity)，投在共同基金中。现在新型的可变年金可以实现跟着指数增长，而不会亏本，并在取钱时锁定最高值来拿。什么样的人应该开设年金呢﹖首先是那些退休计划开始得比较晚，靠抵税的退休计划(401K、SEP)不够累积足够的退休基金的人。第二，是那些有一大笔钱短期用不着的人，第三、是想早退休的人。
F、人寿保险﹕人寿保险不是严格意义上的退休计划，但各种永久性保险(WL，UL，VUL，IUL)都有现金值，假以时日，10年，20年，可以累积一笔相当可观的现金值(取决于premium多少，时间长短以及回报率)。退休后可以通过 Withdraw或Loan的方式，把现金值的一部分或大部份拿出来，作为退休基金的一个补充。在人寿保险有效时，把现金值拿出来不用交税，若是借(Loan)则会有一些利息， 大概是在0.5-2%之间。你过世了，保险公司赔你家人一笔钱﹔你活得好好的，可以把现金值拿出来用。关于这几种保险的特点可以参考我们以前的文章（讲座的笔记）
不论是传统的IRA、Roth IRA、SEP都必须在4月15日以前开设，年金没有时间限制，人寿保险则是越早作越好，越早作越便宜，可以钱生钱时间更长。
天使保险&理财位于纽约，业务遍及美国30多个州，是一个独立的全牌人寿保险和理财服务的代理，专业化团队为您提供高效全方位的服务。如果有兴趣，请打咨询电话：(347) 688-9832。多名业务代表竭诚为您服务！
Bridge Sky-3156 07/06
4.0/1 
天使🎯保险&理财
独立的全牌理财服务代理，专业化团队为社区提供各种个人、公司理财方面的：
1）知识
2）策略
3）解决方案 具体包括：
●储蓄、投资、退休金计划：IRA, Roth IRA, SEP IRA, 401(k), 403(b), 529 College Saving Plans, 年金, 共同基金...
●College Planning Program
●Whealth Transfer Strategies
●人寿保险：Term Life, UL, VUL, IUL, Final Expense (Whole Life), Long Term Care (长期护理)。
非常乐意凭自己的专业知识和工作热情帮助每一个家庭建立坚实财务基础。
Phone : (347) 688-9832
Bridge Sky-3156 07/06
4.0/1
天使🎯保险&理财
独立的全牌理财服务代理，专业化团队为社区提供各种个人、公司理财方面的：
1）知识
2）策略
3）解决方案 具体包括：
●储蓄、投资、退休金计划：IRA, Roth IRA, SEP IRA, 401(k), 403(b), 529 College Saving Plans, 年金, 共同基金...
●College Planning Program
●Whealth Transfer Strategies
●人寿保险：Term Life, UL, VUL, IUL, Final Expense (Whole Life), Long Term Care (长期护理)。
非常乐意凭自己的专业知识和工作热情帮助每一个家庭建立坚实财务基础。
天使保险&理财
Phone : (347) 688-9832
Bridge Sky-3156 07/06
4.0/1
天使🎯保险&理财
独立的全牌理财服务代理，专业化团队为社区提供各种个人、公司理财方面的：
1）知识
2）策略
3）解决方案 具体包括：
●储蓄、投资、退休金计划：IRA, Roth IRA, SEP IRA, 401(k), 403(b), 529 College Saving Plans, 年金, 共同基金...
●College Planning Program
●Whealth Transfer Strategies
●人寿保险：Term Life, UL, VUL, IUL, Final Expense (Whole Life), Long Term Care (长期护理)。
非常乐意凭自己的专业知识和工作热情帮助每一个家庭建立坚实财务基础。
天使保险&理财
Phone : (347) 688-9832
